Doradztwo podatkowe dla firm

Gdy kwestie związane z rozliczeniami podatkowymi zaczynają opóźniać transakcje, wypłaty za granicę albo zamknięcie miesiąca, problem zwykle nie leży wyłącznie w księgowości. Najczęściej chodzi o ryzyko błędnej kwalifikacji, sankcji, odsetek lub odpowiedzialności zarządu. W takiej sytuacji potrzebna jest odpowiedź oparta na przepisach i praktyce organów.

Prowadzimy doradztwo podatkowe dla firm działających w Polsce oraz w relacjach transgranicznych. Usługę świadczy doradca podatkowy posiadający odpowiednie uprawnienia. Wspieramy zarządy, dyrektorów finansowych i działy księgowe w bieżących rozliczeniach, planowanych zmianach struktury oraz postępowaniach przed organami.

Kiedy firma potrzebuje wsparcia podatkowego?

Wsparcie doradcy jest potrzebne przed podjęciem decyzji, a nie po kontroli. Analiza wykonana odpowiednio wcześnie pozwala uporządkować dokumenty, ograniczyć liczbę korekt i wybrać rozwiązanie, którego da się bronić przed organem. Zespół finansowy zyskuje jasne zasady działania zamiast doraźnych interpretacji.

Najczęściej angażujemy się w sprawę, gdy pojawia się:

• transakcja z podmiotem zagranicznym i wątpliwość co do VAT, podatku u źródła, czyli WHT, lub informacji IFT-2R
• plan przekształcenia, połączenia, podziału albo sprzedaży przedsiębiorstwa
• kontrola, czynności sprawdzające lub wezwanie do złożenia wyjaśnień
• spór o stawkę VAT, obowiązki związane z JPK_V7, czyli plikiem ewidencyjno-deklaracyjnym VAT, lub wątpliwości dotyczące rachunku z Białej Listy
• potrzeba przygotowania dokumentacji cen transferowych, przeglądu podatkowego lub badania ryzyk przed transakcją

Jaki zakres ma obsługa przedsiębiorstwa?

Zakres pracy dobieramy do realnego ryzyka i etapu działalności spółki. Inaczej wygląda bieżąca konsultacja dla działu finansowego, a inaczej projekt związany z reorganizacją lub wypłatami do grupy zagranicznej. Celem nie jest sama opinia, lecz rozwiązanie, które można wdrożyć bez paraliżu operacyjnego.

Zakres doradztwa obejmuje:

• rozliczenia VAT, w tym matrycę stawek i WIS, czyli decyzję potwierdzającą właściwą stawkę
• CIT i PIT, ulgi, odroczenia oraz skutki podatkowe umów i finansowania
• podatek u źródła wraz z weryfikacją należytej staranności i podstaw do zwolnienia
• ceny transferowe, czyli warunki rozliczeń między podmiotami powiązanymi
• MDR, czyli raportowanie schematów podatkowych do Szefa KAS
• spory, kontrole, postępowania i korespondencję z organami

Przy transakcjach wieloetapowych łączymy analizę podatkową z oceną dokumentów handlowych, aby takie rozwiązanie działało także w praktyce operacyjnej.

Jak prowadzimy współpracę z zarządem i księgowością?

Współpraca ma być użyteczna w działalności firmy, dlatego porządkujemy sprawę od ustalenia faktów do wdrożenia. Zarząd otrzymuje ocenę ryzyka i warianty decyzji, a dział finansowy otrzymuje konkretne instrukcje dotyczące dokumentów, ewidencji i terminów. Taki model ogranicza liczbę pytań w trakcie miesiąca i porządkuje obieg decyzji.

W praktyce pracujemy w czterech krokach:

1. analizujemy stan faktyczny, dokumenty, przepływy i cel gospodarczy
2. określamy podstawę prawną, ryzyko, terminy oraz wymagane dowody
3. rekomendujemy rozwiązanie i przygotowujemy plan wdrożenia
4. wspieramy korekty, wyjaśnienia, kontakt z organem albo obronę stanowiska

Jeżeli potrzebują Państwo oceny konkretnego ryzyka, prosimy o przesłanie opisu sprawy przez formularz kontaktowy.

Powierzenie nam obszarów wysokiego ryzyka

Takie doradztwo pomaga ograniczyć skutki błędu, ale równie ważna jest przewidywalność procesu. Firma wie, jakie dokumenty zebrać, kto odpowiada za dany etap i kiedy trzeba zareagować, aby nie utracić preferencji lub terminu. Takie uporządkowanie zmniejsza także ryzyko po stronie osób podpisujących deklaracje i zatwierdzających płatności.

W praktyce oznacza to:

• jedno spójne stanowisko dla zarządu, księgowości i działu prawnego
• wsparcie w ograniczaniu korekt, blokad płatności i pytań pojawiających się przy zamknięciu miesiąca
• przygotowanie do kontroli oraz materiał dowodowy na wypadek sporu
• procedury, które pomagają wykazać należytą staranność przy WHT i VAT

Możemy prowadzić sprawę jednorazowo, projektowo albo w formule stałej obsługi, zależnie od liczby spółek, jurysdykcji i wolumenu dokumentów.

Jak pomagamy ograniczać ryzyko kontroli i sporów?

Najwięcej problemów wynika z obszarów, w których przepisy są sformalizowane, a praktyka organów zmienna. Dotyczy to zwłaszcza WHT, MDR, JPK_V7, płatności powyżej ustawowego progu, weryfikacji rachunków z Białej Listy oraz raportowania IFT-2R, czyli informacji o wypłatach na rzecz zagranicznych podatników.

W takich sprawach nie ograniczamy się do prostej odpowiedzi tak albo nie. Weryfikujemy dokumenty, opisujemy podstawę prawną, wskazujemy brakujące dowody i przygotowujemy firmę do rozmowy z organem. Przy preferencjach WHT sprawdzamy rezydencję, podstawę zwolnienia oraz status rzeczywistego właściciela należności. Uwzględniamy także wymogi dokumentacyjne, które banki w praktyce weryfikują przy realizacji płatności. W większych organizacjach opracowujemy także procedury podatkowe oraz udzielamy wsparcia przy modelach współpracy z administracją, w tym w rozmowach o umowie o współdziałaniu z Szefem KAS.

Kto korzysta z tej usługi i jak zacząć?

Z usługi korzystają spółki rozwijające sprzedaż, firmy z inwestorem zagranicznym, grupy kapitałowe oraz przedsiębiorstwa przygotowujące się do reorganizacji lub kontroli. Doradztwo podatkowe dla firm ma sens zarówno jako stała opieka, jak i jednorazowa analiza zagadnienia o dużej wartości lub wysokim ryzyku. Obsługa może dotyczyć jednej spółki, całej grupy albo konkretnej transakcji.

Rozpoczęcie współpracy wymaga krótkiego opisu problemu, wskazania terminu i przekazania podstawowych dokumentów. Po wstępnej analizie określamy zakres prac, skład zespołu i harmonogram. Aby ustalić zakres obsługi, prosimy o kontakt z zespołem.